“这是公司目前的财务报表，你看一下。”苏婉琪随后又把那份报表递给了王旭东。
“你说说什么情况就是了，你说，我洗个脸和脚。”王旭东走到旁边的洗手间里面洗脸。
“这次开业庆典的花费已经远远超出了我们的预计，整个开业庆典不计算你拍卖出去的那双鞋的实际价值，就单纯我们实际的花费超过了两百万元。目前，公司账户上我们只有不到五十万的资金了，不过，今天接下了八个订单加上之前的三个订单，这是一个订单一共是支付了接近一百五十万的款，所以，实际上公司财务上的资金接近两百余万，不然的话，公司的资金可能真的会出问题。我做过一个推算，咱们公司在不贷款的前提下，要确保公司正常的运转把风险降到最低，公司账户上最少要时刻保证有八十万的资金，这是最低限度。”
“按照公司一个月没接到订单的最差情况来算的话，每个月的租金是十三万、每个月员工的工资在不算任何奖金的情况下加起来是在十五万左右，水电以及员工住宿、中餐其它日常的办公损耗等等的加起来在六七万，也就是说，每个月即使什么都不干，每个月纯支出接近四十万。另外公司起码要保证三十万的货款，这个你也知道，我们鞋卖的贵，那是因为我们的用料都是非常昂贵的，每次我们进一批货价值都在五十万以上，三十万的预留货款这是最低限度。另外，起码也要留下十五万的流动资金，所以，公司账户上留下八十万是最低的限度。”苏婉琪一笔一笔给王旭东计算着。
“你说的有道理，我现在只想知道，咱们公司的利润是多少？一双鞋的利润是多少？公司每个月营业额要到多少才能保本？”王旭东问着，说实话，这笔账他自己就一直没算明白过，但是对于一个管理者来说，这个是最为重要的，不然心里完全没数。
“咱们公司的鞋成本在两成左右，两成就是单纯的材料费用和税收等固定支出。按照咱们公司目前的奖金制度，其中的百分之十五要拿出来作为奖金。另外，一双鞋要有百分之五存在各个环节的损耗以及售后上，不仅仅只是在制作环节，这个你是明白的。也就是说，留给公司的利润只有百分之六十，这百分之六十也是毛利润，还没有除去之前说过的其它的按月计算的公司固定支出。每个月公司的固定支出在三十多万接近四十万。也就是说，公司如果要达到保本每个月的营业额起码要达到七十万左右。按照咱们公司主力订单都是在中高端这个价位上来算，起码每个月要接到五个订单公司才能达到不亏损。”